Финансовое планирование в коммерческой клинике 2024г.

Финансовое планирование призвано обеспечить платежеспособность, финансовую устойчивость и независимость клинике, и приводит к росту активов и материальной части бизнеса.

Управление финансами способствует наведению порядка не только в области финансов, но и в других областях клиники, например в маркетинге. Ведь для того, чтобы инвестировать в продвижение, нужно очень хорошо анализировать ROI – возврат инвестиций. Вы должны четко понимать, куда инвестировать, распределить финансы, на что расходовать, чтобы в 2024г. получить больше прибыли.

Для того, чтобы составить план доходов и расходов на 2024г., необходимо проанализировать как зарабатывали и тратили в 2023г, провести производственную аналитику и понять, как и что повлияло на выполнение бюджетного плана.

Шаг 1. Анализ данных – доходы за 2023 год

Начните с оценки потенциальных возможностей вашей клиники: посчитайте пропускную и проектную мощность. И сравните объем доходов в сравнении с мощностями клиники.

Проанализируйте рост выручки с 2022г. в процентном отношении и темпы роста выручки за каждый месяц в течение 2023г.

Выделите факторы, благодаря которым вы сможете расти: загрузка площадей, какие услуги в клинике являются наиболее востребованными и какие приносят максимальный доход. Как у вас в клинике выстроена система комплексных продаж, технологии и цепочки продаж.

Выстройте стратегию продаж по месяцам, исключив падение в “не сезон”. Подумайте, как выстроить маркетинг и продажи в летние месяца, выделите сегменты-локомотивы.

Проанализируйте производственные метрики: средний чек визита, средний чек пациента, средний чек направления, стоимость часа, выручка с 1 кв.м, выручка на 1 сотрудника, первичный и повторный поток, кросс-выручка.

Пример прогнозирования темпов роста в клинике

Шаг 2. Анализ данных – затраты за 2023 год

Проанализируйте производственные затраты, особенно, прямые переменные: материалы, персонал на сдельной оплате с налогами, долю затрат на персонал в выручке, затраты на недвижимость, затраты на маркетинг и продажи.

Шаг 3. Анализ доходов и расходов

Пример горизонтального анализа БДР в клинике

Шаг 4. Целеполагание

Вначале планирования должны быть поставлены цели: стратегические, управленческие и производственные.

Пример стратегических целей стоматологической клиники

Управленческие цели:

• Расходы на персонал,
• Объем клиентской базы,
• Расходы на маркетинг и ширина продуктовый ряд,
• Финансы.

Производственные цели для коммерческих клиник обычно измеряются в выручке.

Ресурсное обеспечение планирования в клинике и сбор факта

Для проведения анализа и составления финансового плана можно начать с временных ресурсов: Excel и Google-таблиц.

Для более детального анализа и возможности работы на большом объеме цифр необходимо автоматизировать процесс планирования.

Эффективный инструмент управления финансами в клинике в режиме реального времени - БИТ.Финанс. Это отдельная подсистема на базе 1С, предназначенная для создания системы бюджетирования, казначейства, управления договорами и управленческого учета на предприятии. Этот программный продукт позволяет консолидировать данные и обеспечивает финансовое планирование, управление денежными потоками, сбор фактов и отчетность. БИТ.Финанс интегрируется в БИТ.Управление медицинским центром и всю аналитику руководитель клиники ведет в одной программе.

Пример планового Бюджета движения денежных средств

Пример фактического БДДС

Решение БИТ.Финанс имеет бесплатное мобильное приложение, которое позволяет руководителю клиники управлять движением денежных средств, задачами, согласовывать платежи и многое др.

Чтобы подробнее ознакомится с возможностями решения БИТ.Финанс, закажите демонстрацию.

БИТ.Финанс позволяет не только планировать и получать фактические данные по бюджетам, но и проводить Анализ причин расхождения бюджета.

В решении БИТ.Финанс могут быть реализованы различные методы планирования. Основа планирования – стратегический и тактический бюджетный процесс.

Методы стратегического финансового анализа:

• Модель устойчивого роста;
• Матрицы финансовых стратегий;
• Модель Дюпон и т.д.

Методы тактического финансового планирования на 1 финансовый год:

• Прогнозный баланс (ББЛ);
• БДДС косвенным методом;
• Планирование от достигнутого;
• Нормативный метод и т.д.

Автоматизация управленческого учета в клинике позволит оптимизировать детальную аналитику бизнес-процессов. Инструменты БИТ.Финанс помогут снизить трудозатраты по работе с данными, усилить контроль, определить узкие места и установить показатели на результат.

Узнать подробнее о вариантах автоматизации в вашей клинике помогут специалисты Первого Бита.